“七步”构建类金融企业的风险防控体系

“七步”构建类金融企业的风险防控体系

金融、类金融企业由于从事的业务天然带有“高收益、高风险”的特点，因而必须构建起强大的风险控制体系。相对金融行业而言，类金融企业由于多为民营企业，受累于其管理基础薄弱、管理体系不够健全、专业风控人才缺乏，因而尽管其有强烈的风险防控意识，但对如何构建风控体系仍显得办法不多。广州中略企业管理咨询有限公司高级顾问周小杰从实施过的金融企业的风控体系建设的实践出发，总结出针对类金融企业构建风险防控体系的“七步法”。

一、类金融企业面临的主要风险

一般而言，类金融企业面临六大主要风险，包括：

1、政策法律风险；

2、市场风险，即因各种条件 (如资产价格、利率、市场波动性、市场流动性等 )发生变化所带来的收益减少的风险；

3、信用风险，主要是对客户的不良放贷风险；

4、财务风险，包括各类资金/融资风险、财务报告风险等；

5、管理风险，主要是因企业内部各项管理机制不健全导致的信息不对称风险；

6、人员的操作（道德）风险。

二、类金融企业构建内部立体式风险防控体系的七个步骤

中略咨询高级顾问周小杰认为，为保证公司的健康、可持续发展，类金融企业必须构建起内部立体式的风险防控体系，提升风险管理能力，包括：

一、构建公司完整的风险辨识、评估、报告、决策和考核评价的风险防控体系，对“主要领域、关键风险点”进行系统的风险管理，每年建立和更新公司的风险图谱，保证公司风险控制水平在可控范围内；

二、建立公司的风险管理模型，对不同类型和等级的风险，采取不同的风险应对策略：预防系统风险、管控重大风险、规避经营风险、杜绝操作风险。

三、完善公司内部“业务部门-风控部门-风控委员会-董事会”的四级风险控制组织体系。

四、完善类金融各项规章制度、流程和团队建设，夯实管理基础；

五、配套建立自上而下的资产损失责任追溯和惩戒机制、风险信息主动报告机制，落实各级组织作为风险管理主体的责任，实现对经营和操作风险的有效防控；

六、完善公司信用风险评级预警系统，整合各部门分散的信息，提高风控信息化应用水平；

七、大力推进公司风险防控文化建设，提升全员风险意识，发动全员参与到风险管理工作中来，塑造良性、健康的风险管理文化的良性氛围。

三、类金融企业构建四级风险控制组织体系的具体做法

其中，完善公司四级风险控制组织体系是风控体系建设的核心，一般做法为：业务部门为公司的第一级风险管理组织，侧重于对业务开展的自律管理，也是最基础的、最前线的风险管理；风控部门为第二级风险管理组织，一般独立于其他部门和业务活动，是公司风控委员会的执行机构，负责对业务部门超过规定金额的放贷项目，及规定金额以下有重大变更的项目组织进行评审，进行风险监督，并通过政策和行业研究，对业务开展进行预警；风险管理委员会则是第三级风险管理组织，对董事会负责，其成员为公司内部董事，及有丰富金融领域经验的独立董事，负责风险监控的方针、内容、对象和时机等重要决策，并对重大业务项目进行评审和风险评估，提出决策建议供董事会审议；董事会则为第四级风险管理组织，是风险管理的最后一道“门”。

类金融企业风险防控体系的建设，必须遵循“系统规划、全面实施”的原则，于业务开展同步，争取在创立的一年之内，使公司风险管理水平达到行业正常水平，使重大风险得到有效控制。