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央企/国企

某集团风险内控合规法务“一体化”体系建设项目

客户介绍+-

某交通投资集团有限公司(简称“集团”)是某市国资委所属国有资本投资公司、交通产业骨干企业。截至2022年底,公司注册资本超百亿元,总资产超千亿元,实现年营业收入超百亿元,年纳税上亿元。

业务痛点+-

  当前,随着国资国企改革的不断深入,以及国务院国资委(《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》国资发监督规【2019】101号文)“国资监管体制改革”政策要求下,审视国有企业在“风险、内控、合规、法务”四大管理维度,不同程度存在“九龙治水,多头管理”的现象。各相关职能部门的职责边界“难以打开”,各专业体系融合难度较大,管理效率低下,决策链条过长。主要存在以下痛点:

  1) 体系建设方面:重视程度不够,专业力量不足;

  2) 管理职能方面:职能管理较为粗放,工作落实存在障碍;

  3) 制度建设方面:专项制度基本建立,制度执行难以落地;

  4) 风险管理方面:“两级管控+三级防线”缺失,责任存在脱节,专业管理乏力;

  5) 内部控制方面:内控体系系统性弱,内部控制规范性低;

  6) 合规管理方面:合规管理义务不明,合规审查责任不清。

  集团为进一步实现“强内控、防风险、促合规”的目标,保障企业向高质量发展快速跃升,需要在现有的风险、内控、合规、法务管理体系基础上,通过“四合一”的“四位一体”融合,切实推进“一体化大监督体系”建设步伐,实现一体化管理体系健全、制度体系完备、工作流程规范,风险控制到位。

解决方案+-

中略咨询基于对该集团全面的调研诊断,立足于集团风险管理要求、集团业务特点、管理特色及发展战略,建立了符合集团自身发展需求的一体化风险管理方案。

1) 定集团公司“一体化”管控要求及职能管理规划,建立“两级管控+三道防线”的一体化风险管理组织。通过项目明晰“风险内控合规法律”一体化工作在公司治理和职能管理中的角色定位和职责要求,夯实一体化管理的组织保障,明确领导责任,确保各级、各部门的管理职能,岗位职责,压实各司其职保障。


图示1:“两级管控+三道防线”管理组织


2) 以集团公司战略为导向,结合集团公司“风险、内控、合规和法务”方面的现状和实际需求,以“内控流程”为核心,以“风险防控”为目标,开展“四合一”体系融合建设。

3) 以风险管理目标和绩效目标为导向,搭建“一体化”全面风险管理体系。以“风险防控”为目的,以“风险管理目标和绩效目标”为导向,以“业务执行”为载体,搭建“全面风险管理、合规管理、内部控制和法务支持”四位一体,有机融合的管理体系;优化设计“一体化”管理办法(制度)、管控权限、管理流程、部门职能、岗位职责和工作机制,形成一体化协同机制。


图示2:“四位一体”管理体系

项目价值+-

该集团在本次风险内控合规法律一体化体系建设项目中,获得如下价值:

1)摸清了风险家底,夯实了一体化基础,明确了责任。

2)形成了“一体化”体系框架,完善了体系建设方案,建设目标、实施路径。

3)梳理出以“内控流程”为核心,以“风控目标和绩效目标”为导向的“一体化”运行机制。

4)完善了“一体化”管理制度体系及支撑体系。